在天齊鋰業(yè)披露籌劃全資子公司增資擴股事項僅僅一天后，相關戰(zhàn)略投資者即浮出水面。

    天齊鋰業(yè)12月8日晚間公告，公司當日召開董事會審議通過相關議案，全資子公司TianqiLithiumEnergyAustraliaPtyLtd（下稱“TLEA”）擬引入戰(zhàn)略投資者澳大利亞上市公司IGOLimited（下稱“IGO”），后者以現(xiàn)金出資14億美元獲得TLEA的49%股份。不過，截至12月8日，雙方尚未完成投資協(xié)議等文本的簽署。

    TLEA是天齊鋰業(yè)對澳洲資產(chǎn)進行整合后的新平臺，內(nèi)部重組分兩步：一是將TLEA稅務居民身份自英國遷移至澳大利亞，并加入澳洲合并納稅集團；二是將TLA的100%股權轉讓至TLEA。據(jù)披露，TLEA目前直接持有文菲爾德51%股權，后者又持有泰利森100%股權和文菲爾德芬可100%股權。TLA全資子公司TLK是天齊鋰業(yè)實施澳大利亞氫氧化鋰建設項目的主體。

    “簡單地說，就是把在澳洲擁有的鋰礦和投資的氫氧化鋰工廠整合到一個新平臺，這個平臺再接受IGO的增資。”有接受采訪的券商研究員稱。

    天齊鋰業(yè)披露的模擬財務數(shù)據(jù)顯示，至今年9月底，完成內(nèi)部重組的TLEA資產(chǎn)總額143.6億元，所有者權益4.73億元。今年前9個月營業(yè)收入為15億元，凈利潤為6.6億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤約3.4億元。

    IGO是一家在澳大利亞證券交易所上市的采礦和勘探公司，以開發(fā)鎳、銅、鈷等清潔能源金屬為基礎，深度參與電池產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展。財務數(shù)據(jù)顯示，至今年6月底，IGO的資產(chǎn)合計111.6億元，所有者權益合計93.7億元。2020財年營業(yè)總收入43億元，歸母凈利潤7.5億元。

    雙方的交易約定了7項先決條件，除了完成TLEA內(nèi)部重組、股東大會審議通過、獲得當?shù)卣块T審批等，條件之一是天齊鋰業(yè)與并購貸款銀團就展期簽署與《條款清單》基本相符的具有約束力的協(xié)議，且不晚于2020年12月28日達成該等協(xié)議約定的先決條件。天齊鋰業(yè)同日披露，已于12月7日收到銀團代理行簽發(fā)的《條款清單》，經(jīng)公司董事會和監(jiān)事會審議通過，公司及全資子公司擬與銀團簽署《修改及重述的貸款協(xié)議》，對貸款進行展期。

    據(jù)公告，TLEA將使用本次吸收投資所獲款部分項償付其就內(nèi)部重組所欠公司及其全資子公司款項，公司及其全資子公司將以此用于償還銀團貸款本金不低于12億美元。TLEA償付欠款后的剩余資金，將作為其子公司TLK所屬澳洲奎納納氫氧化鋰工廠的運營和調(diào)試補充資金。另據(jù)披露，TLK正在建設的奎納納氫氧化鋰項目目前處于暫緩建設狀態(tài)，力爭第一期“年產(chǎn)2.4萬噸電池級單水氫氧化鋰項目”于2022年第四季度達產(chǎn)。

    此外，交易不會導致公司合并報表范圍發(fā)生變化。據(jù)公告，增資完成后，天齊鋰業(yè)對TLEA的持股比例為51%，仍保持控股，同時通過TLEA繼續(xù)持有文菲爾德51%的股權，文菲爾德仍為公司控制子公司。公司同時提到，本次交易將導致公司境外核心資產(chǎn)持股比例下降，其凈利潤中歸屬于上市公司母公司股東的凈利潤將因此下滑。

    在鋰精礦采購方面，TLEA承續(xù)了文菲爾德鋰精礦承銷權，優(yōu)先滿足TLK需求，剩余量滿足天齊鋰業(yè)國內(nèi)工廠和代加工需求，IGO不享有鋰精礦優(yōu)先購買權。據(jù)公告，在鋰產(chǎn)品銷售方面，天齊鋰業(yè)繼續(xù)保留在國內(nèi)、國外市場統(tǒng)一銷售權利。