12月2日，證監(jiān)會發(fā)布消息表示，對北京藍山科技股份有限公司（下稱“藍山科技”）申請向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調查。

    證監(jiān)會表示，自新三板設立以來，證監(jiān)會形成了具有特色的基礎制度和包容、多元的服務體系，但需強調的是，包容不代表沒有“底線”，市場各方均應堅守法律“紅線”要求。全國股轉公司相關負責人表示，在精選層審查中，全國股轉公司包容中小企業(yè)發(fā)展過程中的共性問題，但對信息披露真實性嚴格要求并持續(xù)加強監(jiān)管，絕不縱容違法違規(guī)行為。

    公司財務數(shù)據(jù)和商業(yè)模式存在異常

    今年4月29日，藍山科技公告公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請文件；9月22日，藍山科技向全國股轉公司提交了終止公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請；9月25日，全國股轉公司決定終止對其申請材料的審查。

    上海證券報記者了解到，藍山科技提交公開發(fā)行并在精選層掛牌申請后，全國股轉公司在自律審查過程中，關注到該公司財務數(shù)據(jù)和商業(yè)模式存在異常。全國股轉公司對在審查中發(fā)現(xiàn)的問題，與公開發(fā)行審查統(tǒng)籌合并問詢，并根據(jù)公開發(fā)行審查工作的總體部署，配合證監(jiān)會對藍山科技及相關中介機構執(zhí)業(yè)情況進行了現(xiàn)場檢查。

    藍山科技終止公開發(fā)行審查后，全國股轉公司密切關注其后續(xù)動態(tài)。10月底以來，藍山科技陸續(xù)披露了董監(jiān)高辭職、主要業(yè)務陷入停頓、銀行賬戶被凍結等公告，全國股轉公司立即進行了公開問詢。11月初，全國股轉公司對藍山科技回復不充分的問題及時進行了二次問詢，要求公司結合對外借款、董監(jiān)高履職等情況充分披露重要信息。

    近期，全國股轉公司約談藍山科技董監(jiān)高，要求其履職盡責，規(guī)范履行信息披露義務，充分揭示重大風險，盡快擬定風險應對措施，配合主辦券商做好相關工作。

    嚴防“帶病闖關”

    證監(jiān)會強調，掛牌公司作為公眾公司是信息披露第一責任人，應當確保信息披露真實、準確、完整；證券公司、證券服務機構應當切實勤勉盡責，做好資本市場“看門人”。證監(jiān)會始終按照“敬畏市場”“敬畏法治”的要求，嚴格履行監(jiān)管職責，以信息披露為中心，把“該管的”管住管好，督促各方歸位盡責，建立健康的新三板市場生態(tài)。

    下一步，證監(jiān)會將按照黨中央、國務院關于金融服務中小企業(yè)和實體經(jīng)濟的戰(zhàn)略部署，依據(jù)“建制度、不干預、零容忍”的要求，扎實推進深化新三板改革工作，持續(xù)完善各項基礎制度，提高包容性和精準性，同時嚴厲打擊財務造假、信息披露違規(guī)以及中介機構嚴重失職等擾亂市場秩序的違法違規(guī)行為，防止“帶病闖關”，凈化市場生態(tài)，保護投資者合法權益。

    完善現(xiàn)場檢查工作機制

    全國股轉公司相關負責人向記者透露，將配合證監(jiān)會相關部門做好案件查處工作，同時指導公司及主辦券商建立與投資者的溝通聯(lián)系機制，妥善解決投資者訴求，切實保護投資者利益。

    下一步，全國股轉公司將繼續(xù)完善現(xiàn)場檢查工作機制，堅持年報聯(lián)合現(xiàn)場檢查常態(tài)化，加大以問題為導向的現(xiàn)場檢查力度，通過與日常監(jiān)管、精選層審查的聯(lián)動效應，有效規(guī)范掛牌公司治理，提高信息披露質量，對財務造假“零容忍”，切實把好精選層“入口關”，壓實中介機構責任。此外，本著公開、公平的原則，全國股轉公司將適時向市場公布現(xiàn)場檢查相關信息。

    據(jù)悉，現(xiàn)階段現(xiàn)場檢查主要以掛牌公司年度報告信息披露為切入點，以問題導向、隨機抽取等方式選取檢查對象，聚焦公司治理、信息披露、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務真實性等內容，檢查方法包括調閱銀行流水、查閱合同及憑證、實地查看生產(chǎn)經(jīng)營狀況、訪談關鍵人員等方式。檢查涉及中介機構執(zhí)業(yè)情況的，延伸檢查中介機構是否履職盡責。