證券日報兩會報道組/蘇向杲

    政協(xié)十三屆二次會議今日開幕，《證券日報》記者從中國人壽集團獲悉，全國政協(xié)委員、中國人壽保險（集團）公司董事長王濱在《關于促進個人稅收優(yōu)惠型健康保險發(fā)展》中提到，目前稅優(yōu)健康險業(yè)務的發(fā)展存在“叫好不叫座”問題。

    因此，王濱提出四點建議解決上述問題：一是提高稅收優(yōu)惠力度，并探索建立稅優(yōu)額度的動態(tài)調(diào)節(jié)機制；二是簡化稅務操作手續(xù)，提高稅收優(yōu)惠抵扣的便利性；三是豐富產(chǎn)品形態(tài)，放寬個人賬戶使用限制，提高政策靈活度；四是賦予保險機構更大的業(yè)務經(jīng)營空間，更好調(diào)動保險機構能動性。

    稅優(yōu)健康險產(chǎn)品

    存業(yè)務流程復雜等問題

    近年來，為保障改善民生，建立健全多層次醫(yī)療保障體系，減輕基本醫(yī)保壓力和參保群眾醫(yī)療負擔，國家大力扶持個人稅收優(yōu)惠型健康保險（以下簡稱“稅優(yōu)健康保險”）。保險業(yè)也高度重視，積極響應，將發(fā)展稅優(yōu)健康險作為服務國家醫(yī)療保障體系建設的重要任務來部署。

    稅優(yōu)健康保險自2012年發(fā)起至今，受到社會的廣泛關注，但市場發(fā)展嚴重落后業(yè)界預期。對此，全國政協(xié)委員、中國人壽集團董事長王濱通過今年的政協(xié)委員提案呼吁解決稅優(yōu)健康保險“叫好不叫座”的困境，推動稅優(yōu)健康保險順利發(fā)展、為打贏健康脫貧攻堅戰(zhàn)提供有力支持。

    據(jù)了解，當前我國建檔立卡貧困戶中，因病致貧、因病返貧的比例均超過42%。自2016年開展稅優(yōu)健康保險試點及2017年全國推廣以來，行業(yè)共24家機構開展該業(yè)務，中國人壽承保保單件數(shù)位居前列，累計賠付2300多人，賠款支出1200多萬元，人均賠款支出約5400元。

    但市場整體發(fā)展明顯不及預期。截至2018年底，行業(yè)累計承保僅31.9萬件，累計實收保費僅9.4億元。

    王濱認為，這一現(xiàn)狀由多方面原因?qū)е拢ǎ簶I(yè)務流程復雜，影響消費體驗；稅優(yōu)健康保險產(chǎn)品較為單一，吸引力不足，難以滿足客戶的多元化需求；對保險機構激勵還有待提升等。

    四大建議

    促進稅優(yōu)健康險發(fā)展

    對于這些問題，王濱在《關于促進個人稅收優(yōu)惠型健康保險發(fā)展》的提案中提出了四點建議：

    一是提高稅收優(yōu)惠力度，并探索建立稅優(yōu)額度的動態(tài)調(diào)節(jié)機制。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平、醫(yī)療費用上漲幅度及個稅政策調(diào)整等情況，定期調(diào)整稅優(yōu)健康保險稅前抵扣額度，或?qū)①徺I稅優(yōu)健康保險的支出一次性進行稅前抵扣。

    二是簡化稅務操作手續(xù)，提高稅收優(yōu)惠抵扣的便利性。盡快打通稅務與保險系統(tǒng)的對接，可將購買稅優(yōu)健康保險的支出列入個人所得稅專項費用扣除項目。

    三是豐富產(chǎn)品形態(tài)，放寬個人賬戶使用限制，提高政策靈活度。完善稅優(yōu)健康保險的產(chǎn)品種類，逐步將給付型、津貼型等商業(yè)健康保險產(chǎn)品納入稅收優(yōu)惠政策范圍，探索將護理險、健康管理等相關業(yè)務納入稅優(yōu)健康保險產(chǎn)品范圍。同時，在滿足一定條件下，可允許投保人在退休前使用個人賬戶購買商業(yè)健康保險、支付個人自負醫(yī)療費用，以鼓勵中青年群體參保。

    四是賦予保險機構更大的業(yè)務經(jīng)營空間，更好調(diào)動保險機構能動性。建議監(jiān)管部門制定相關產(chǎn)品責任調(diào)整規(guī)則，允許定期調(diào)整既往癥定義、正/負面清單、特定門診治療手段、慢性病定義等條款內(nèi)容。

    此外，王濱還提案建議進一步完善社會信用體系，促進金融服務實體經(jīng)濟。他表示現(xiàn)有信用服務系統(tǒng)覆蓋內(nèi)容相對有限，實體企業(yè)獲得金融機構融資支持的力度有待提升，非銀行金融機構掌握的大量信息未能加入社會信用體系建設。他建議進一步加大信用信息平臺建設力度，擴充信息采集范圍。引導小微企業(yè)等正確認識信用價值，更好對接直接融資市場信息披露標準，擴大相關信用信息的使用范圍；加快針對非銀行金融機構信用信息系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的開發(fā)和應用。制定符合行業(yè)需求的信用信息歸集和處理標準，加強與現(xiàn)有其他各類信用信息系統(tǒng)的有機對接、協(xié)同聯(lián)動和共享共用。

    同時，王濱提出要依托先進科技手段加快市場化信用服務發(fā)展。社會信用體系建設不僅需要政府主導的公共性信用服務的積極參與，更需要多層次、多類型的市場化信用服務與之相互補充，互聯(lián)互通。