證券日?qǐng)?bào)兩會(huì)報(bào)道組/蘇向杲

    政協(xié)十三屆二次會(huì)議今日開(kāi)幕，《證券日?qǐng)?bào)》記者從中國(guó)人壽集團(tuán)獲悉，全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司董事長(zhǎng)王濱在《關(guān)于促進(jìn)個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)發(fā)展》中提到，目前稅優(yōu)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展存在“叫好不叫座”問(wèn)題。

    因此，王濱提出四點(diǎn)建議解決上述問(wèn)題：一是提高稅收優(yōu)惠力度，并探索建立稅優(yōu)額度的動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制；二是簡(jiǎn)化稅務(wù)操作手續(xù)，提高稅收優(yōu)惠抵扣的便利性；三是豐富產(chǎn)品形態(tài)，放寬個(gè)人賬戶使用限制，提高政策靈活度；四是賦予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更大的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)空間，更好調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能動(dòng)性。

    稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品

    存業(yè)務(wù)流程復(fù)雜等問(wèn)題

    近年來(lái)，為保障改善民生，建立健全多層次醫(yī)療保障體系，減輕基本醫(yī)保壓力和參保群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)，國(guó)家大力扶持個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱“稅優(yōu)健康保險(xiǎn)”）。保險(xiǎn)業(yè)也高度重視，積極響應(yīng)，將發(fā)展稅優(yōu)健康險(xiǎn)作為服務(wù)國(guó)家醫(yī)療保障體系建設(shè)的重要任務(wù)來(lái)部署。

    稅優(yōu)健康保險(xiǎn)自2012年發(fā)起至今，受到社會(huì)的廣泛關(guān)注，但市場(chǎng)發(fā)展嚴(yán)重落后業(yè)界預(yù)期。對(duì)此，全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)人壽集團(tuán)董事長(zhǎng)王濱通過(guò)今年的政協(xié)委員提案呼吁解決稅優(yōu)健康保險(xiǎn)“叫好不叫座”的困境，推動(dòng)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)順利發(fā)展、為打贏健康脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供有力支持。

    據(jù)了解，當(dāng)前我國(guó)建檔立卡貧困戶中，因病致貧、因病返貧的比例均超過(guò)42%。自2016年開(kāi)展稅優(yōu)健康保險(xiǎn)試點(diǎn)及2017年全國(guó)推廣以來(lái)，行業(yè)共24家機(jī)構(gòu)開(kāi)展該業(yè)務(wù)，中國(guó)人壽承保保單件數(shù)位居前列，累計(jì)賠付2300多人，賠款支出1200多萬(wàn)元，人均賠款支出約5400元。

    但市場(chǎng)整體發(fā)展明顯不及預(yù)期。截至2018年底，行業(yè)累計(jì)承保僅31.9萬(wàn)件，累計(jì)實(shí)收保費(fèi)僅9.4億元。

    王濱認(rèn)為，這一現(xiàn)狀由多方面原因?qū)е?，包括：業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，影響消費(fèi)體驗(yàn)；稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品較為單一，吸引力不足，難以滿足客戶的多元化需求；對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)激勵(lì)還有待提升等。

    四大建議

    促進(jìn)稅優(yōu)健康險(xiǎn)發(fā)展

    對(duì)于這些問(wèn)題，王濱在《關(guān)于促進(jìn)個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)發(fā)展》的提案中提出了四點(diǎn)建議：

    一是提高稅收優(yōu)惠力度，并探索建立稅優(yōu)額度的動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、醫(yī)療費(fèi)用上漲幅度及個(gè)稅政策調(diào)整等情況，定期調(diào)整稅優(yōu)健康保險(xiǎn)稅前抵扣額度，或?qū)①?gòu)買稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的支出一次性進(jìn)行稅前抵扣。

    二是簡(jiǎn)化稅務(wù)操作手續(xù)，提高稅收優(yōu)惠抵扣的便利性。盡快打通稅務(wù)與保險(xiǎn)系統(tǒng)的對(duì)接，可將購(gòu)買稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的支出列入個(gè)人所得稅專項(xiàng)費(fèi)用扣除項(xiàng)目。

    三是豐富產(chǎn)品形態(tài)，放寬個(gè)人賬戶使用限制，提高政策靈活度。完善稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的產(chǎn)品種類，逐步將給付型、津貼型等商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品納入稅收優(yōu)惠政策范圍，探索將護(hù)理險(xiǎn)、健康管理等相關(guān)業(yè)務(wù)納入稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍。同時(shí)，在滿足一定條件下，可允許投保人在退休前使用個(gè)人賬戶購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)、支付個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用，以鼓勵(lì)中青年群體參保。

    四是賦予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更大的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)空間，更好調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能動(dòng)性。建議監(jiān)管部門制定相關(guān)產(chǎn)品責(zé)任調(diào)整規(guī)則，允許定期調(diào)整既往癥定義、正/負(fù)面清單、特定門診治療手段、慢性病定義等條款內(nèi)容。

    此外，王濱還提案建議進(jìn)一步完善社會(huì)信用體系，促進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。他表示現(xiàn)有信用服務(wù)系統(tǒng)覆蓋內(nèi)容相對(duì)有限，實(shí)體企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)融資支持的力度有待提升，非銀行金融機(jī)構(gòu)掌握的大量信息未能加入社會(huì)信用體系建設(shè)。他建議進(jìn)一步加大信用信息平臺(tái)建設(shè)力度，擴(kuò)充信息采集范圍。引導(dǎo)小微企業(yè)等正確認(rèn)識(shí)信用價(jià)值，更好對(duì)接直接融資市場(chǎng)信息披露標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大相關(guān)信用信息的使用范圍；加快針對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)信用信息系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和應(yīng)用。制定符合行業(yè)需求的信用信息歸集和處理標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)與現(xiàn)有其他各類信用信息系統(tǒng)的有機(jī)對(duì)接、協(xié)同聯(lián)動(dòng)和共享共用。

    同時(shí)，王濱提出要依托先進(jìn)科技手段加快市場(chǎng)化信用服務(wù)發(fā)展。社會(huì)信用體系建設(shè)不僅需要政府主導(dǎo)的公共性信用服務(wù)的積極參與，更需要多層次、多類型的市場(chǎng)化信用服務(wù)與之相互補(bǔ)充，互聯(lián)互通。