本報記者 吳曉璐

    1月9日，證監(jiān)會、財政部公布《證券期貨違法行為“吹哨人”獎勵工作規(guī)定》（以下簡稱《“吹哨人”獎勵規(guī)定》），自公布之日起施行。

    《“吹哨人”獎勵規(guī)定》較大幅度提高獎勵標(biāo)準(zhǔn)。提高獎金比例，獎勵金額由案件罰沒款金額1%提升為3%。提供的案件線索在全國范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者“吹哨人”為內(nèi)部知情人員的，每案獎金上限統(tǒng)一提升至100萬元。

    此外，《“吹哨人”獎勵規(guī)定》完善獎勵條件，嚴(yán)格規(guī)范辦理要求，優(yōu)化獎勵程序，完善保護機制，健全監(jiān)督問責(zé)機制等。

    更好適應(yīng)監(jiān)管執(zhí)法工作要求

    為深入貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，進一步完善舉報制度，有效回應(yīng)市場關(guān)切，弘揚公正擔(dān)當(dāng)?shù)?ldquo;吹哨人”文化，更好適應(yīng)資本市場高質(zhì)量發(fā)展和監(jiān)管執(zhí)法工作要求，結(jié)合舉報工作實踐，中國證監(jiān)會會同財政部修訂完善了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》（以下簡稱《舉報規(guī)定》），形成了《“吹哨人”獎勵規(guī)定》。

    2014年6月，證監(jiān)會發(fā)布實施《舉報規(guī)定》，設(shè)立了重大違法線索有獎舉報制度。2020年1月，證監(jiān)會修訂了上述《舉報規(guī)定》。

    近年來，一方面，中央高度重視資本市場舉報制度建設(shè)，黨中央、國務(wù)院對完善證券期貨違法違規(guī)舉報制度提出了一系列新部署新要求。另一方面，隨著證監(jiān)會持續(xù)釋放強監(jiān)管信號，同時有獎舉報條款正式寫入證券法、期貨和衍生品法，社會和市場有關(guān)方面通過各種方式向證監(jiān)會提出加大有獎舉報力度打擊違法行為的意見建議。為落實中央要求、回應(yīng)市場關(guān)切，有必要對《舉報規(guī)定》進一步修訂完善。

    較大幅度提高獎勵標(biāo)準(zhǔn)

    具體來看，主要修改七方面內(nèi)容：一是修改制度名稱。制度名稱從《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》修改為《證券期貨違法行為“吹哨人”獎勵工作規(guī)定》，新增概念定義，以更好體現(xiàn)“吹哨人”正義擔(dān)當(dāng)精神，強調(diào)專業(yè)特點，突出激勵導(dǎo)向，同時也符合國際慣例。同時，在行文上對舉報制度相關(guān)表述作出適應(yīng)性安排，并與證券期貨法律法規(guī)舉報條款作了法源上的必要銜接。

    二是完善獎勵條件。嚴(yán)重破壞證券期貨市場秩序，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎勵案件范圍?？瑟剟畎讣l件從罰沒款金額10萬元提升為100萬元。按要求補充相關(guān)材料信息的匿名“吹哨人”，以及在違法行為中起次要或者輔助作用的“吹哨人”，符合條件的也可予以獎勵。同時補充了獎勵消極條件，明確“吹哨人”撤回線索和妨礙、阻礙違法行為查處的不予獎勵。

    三是較大幅度提高獎勵標(biāo)準(zhǔn)。提高獎金比例，獎勵金額由案件罰沒款金額1%提升為3%。提供重大違法行為線索的，獎金上限也從10萬元提升為50萬元。提供的案件線索在全國范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者“吹哨人”為內(nèi)部知情人員的，每案獎金上限從30萬元、60萬元統(tǒng)一提升至100萬元。

    四是嚴(yán)格規(guī)范辦理要求。明確依法秉公處理，分級負責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護“吹哨人”合法權(quán)益的工作原則。明確接收線索渠道及處理職責(zé)分工。設(shè)立專門機制，線索處理單位可征得內(nèi)部知情人員同意后請其協(xié)助核查。進一步規(guī)范辦理程序和線索處理方式。“吹哨人”可以通過網(wǎng)絡(luò)平臺查詢線索處理程序性信息，線索處理單位不另行答復(fù)或者告知“吹哨人”線索處理信息。

    五是優(yōu)化獎勵程序。進一步明確獎勵啟動程序，中國證監(jiān)會根據(jù)獎勵案件數(shù)量、獎勵金額測算情況和當(dāng)年部門預(yù)算情況批次實施“吹哨人”獎勵工作。啟動獎勵程序后，中國證監(jiān)會公布擬獎勵案件名單、獎勵時間安排、確認登記程序等，同步由中國證券投資者保護基金有限責(zé)任公司協(xié)助辦理“吹哨人”獎勵相關(guān)工作。明確“吹哨人”登記確認期限為3個月。明確獎勵資金納入中國證監(jiān)會部門預(yù)算。為激勵“吹哨人”及時提供重大違法線索，在案件罰沒款入庫金額能夠覆蓋獎勵金額后啟動獎勵程序，一起案件獎勵一次，案件獎金總額不超過罰沒款實際收繳金額。

    六是完善保護機制。對“吹哨人”身份信息實行匿名管理，因核實情況、實施獎勵而聯(lián)系“吹哨人”，需要使用“吹哨人”身份信息的，應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個人信息。任何單位和個人不得以暴力、脅迫、誹謗、泄露個人隱私或者其他違法手段打擊報復(fù)“吹哨人”，不得以解除、變更勞動合同或者其他方式阻攔、限制或者干擾內(nèi)部知情人員提供違法線索。發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券期貨經(jīng)營機構(gòu)、證券期貨服務(wù)機構(gòu)等打擊報復(fù)“吹哨人”的，按照公司治理、內(nèi)部控制存在缺陷，視情節(jié)輕重依法依規(guī)處理，合規(guī)風(fēng)控、督察稽核人員參與的，依法依規(guī)從重處理。

    七是健全監(jiān)督問責(zé)機制。加強對線索處理履職不力的追責(zé)問責(zé)機制建設(shè)，規(guī)定線索處理單位的工作人員對“吹哨人”提供的重大違法行為線索，不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊，影響查處工作的，視情節(jié)輕重依法依規(guī)作出處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理。

    2025年9月30日至10月30日，證監(jiān)會聯(lián)合財政部就《“吹哨人”獎勵規(guī)定》向社會公開征求意見。征求意見期間，共收到意見建議178條?？傮w看，各方普遍持積極評價，認為修訂出臺《“吹哨人”獎勵規(guī)定》有利于激勵“吹哨人”提供違法線索，維護資本市場秩序，促進資本市場高質(zhì)量發(fā)展。市場意見大多數(shù)涉及細化配套規(guī)則和處理機制，證監(jiān)會逐條進行了認真研究，大多數(shù)意見建議已采納，部分意見與相關(guān)法律法規(guī)存在沖突或考慮獎勵幅度的合理性，未予采納；關(guān)于加強制度落地實施方面的其他意見建議，證監(jiān)會將在后續(xù)工作中統(tǒng)籌解決。

（編輯 上官夢露）