本報記者 曹衛(wèi)新

    5月26日晚，東華能源股份有限公司（以下簡稱“東華能源”）發(fā)布公告稱，因公司未及時披露仲裁發(fā)生及仲裁后續(xù)重大進(jìn)展，且未在定期報告中披露該仲裁相關(guān)事項(xiàng)，公司及相關(guān)責(zé)任人收到了江蘇證監(jiān)局出具的《警示函》。

    公告顯示，經(jīng)監(jiān)管調(diào)查，2022年5月13日，東華能源在中國香港發(fā)生仲裁事項(xiàng)，其中最大涉案金額折合約13.70億元，占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的12.64%。2025年5月14日，中國香港國際仲裁中心作出仲裁裁決。2026年1月14日，南京市中級人民法院作出民事裁定書，裁定查封東華能源8.02億元財產(chǎn)。2026年1月15日，東華能源持有的子公司東華能源（張家港）新材料有限公司價值8.02億元的股權(quán)被凍結(jié)。對于上述仲裁情況，公司于2026年4月份才補(bǔ)充披露，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定。

    除上市公司違規(guī)外，公司董事長周一峰、總經(jīng)理邵曉、董事會秘書陳文辛未能勤勉地履行職責(zé)，同樣違反了《上市公司信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，對其任期內(nèi)發(fā)生的信息披露違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。江蘇證監(jiān)局決定對東華能源、周一峰、邵曉、陳文辛采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

    同日晚間，深交所向東華能源及相關(guān)當(dāng)事人下發(fā)監(jiān)管函，要求公司及全體董事、高級管理人員認(rèn)真吸取教訓(xùn)，杜絕此類事件發(fā)生。

    上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日報》記者采訪時表示：“關(guān)于上市公司訴訟與仲裁的信息披露標(biāo)準(zhǔn)，核心規(guī)則是在連續(xù)十二個月內(nèi)，上市公司作為原告或被告涉及的訴訟、仲裁金額累計超過凈資產(chǎn)的10%，即達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)。本案涉案金額超過13億元，占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的12.64%，單案金額已達(dá)標(biāo)，無需疊加其他案件。按照規(guī)定，仲裁發(fā)生時就應(yīng)當(dāng)披露，此后仲裁進(jìn)展、審理結(jié)果、財產(chǎn)被查控等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)均須公告。及時披露風(fēng)險是法定義務(wù)，風(fēng)險判斷權(quán)應(yīng)當(dāng)歸投資者，管理層無權(quán)自行判斷風(fēng)險、決定該仲裁事項(xiàng)是否披露。”

    深度科技研究院院長張孝榮在接受《證券日報》記者采訪時表示，該事件暴露了東華能源內(nèi)部治理的三個問題：一是公司信息披露管控存在嚴(yán)重漏洞，重大仲裁、資產(chǎn)凍結(jié)等事項(xiàng)未按流程上報、跟進(jìn)與披露；二是核心高管合規(guī)意識不足，未勤勉履職，漠視監(jiān)管規(guī)定；三是風(fēng)險防控體系缺位，重大法律風(fēng)險長期失管，排查預(yù)警工作流于形式。