本報(bào)記者 吳曉璐

    據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站5月8日消息，近日，證監(jiān)會(huì)對(duì)蘇州清越光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“清越科技”）財(cái)務(wù)造假案件作出行政處罰事先告知。

    經(jīng)查，清越科技2021年、2022年和2023年半年報(bào)虛增利潤(rùn)，涉嫌欺詐發(fā)行、定期報(bào)告信息披露違法違規(guī)等。證監(jiān)會(huì)擬對(duì)上市公司罰款1.73億元，對(duì)4名責(zé)任人員合計(jì)罰款3300萬(wàn)元并采取4年—8年證券市場(chǎng)禁入措施，擬罰款金額合計(jì)2.06億元。另外，清越科技涉嫌觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，上交所將依法啟動(dòng)退市程序。

    證監(jiān)會(huì)已凍結(jié)清越科技募集資金相關(guān)賬戶，目前正在對(duì)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況開(kāi)展調(diào)查。對(duì)于可能涉及的犯罪線索，證監(jiān)會(huì)將堅(jiān)持應(yīng)移盡移工作原則，按照相關(guān)規(guī)定移送公安機(jī)關(guān)。

    具體來(lái)看，5月8日晚間，清越科技發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》（以下簡(jiǎn)稱《告知書》）。根據(jù)《告知書》，公司主要存在兩項(xiàng)違法行為。

    一是證券發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容。2021年清越科技披露《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說(shuō)明書》（以下簡(jiǎn)稱《招股說(shuō)明書》）申報(bào)稿，此后更新上會(huì)稿、注冊(cè)稿等，并于2022年12月28日起在上交所科創(chuàng)板上市交易，發(fā)行募集資金總額為8.24億元。

    經(jīng)查，2021年，清越科技通過(guò)故意少計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、虛假銷售芯片等方式虛增利潤(rùn)總額1065.49萬(wàn)元，占《招股說(shuō)明書》上會(huì)稿、注冊(cè)稿披露的2021年度利潤(rùn)總額的21.72%。清越科技在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容。

    二是公司未按規(guī)定披露重大事項(xiàng)，2022年年度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告信息披露存在虛假記載。2022年至2023年上半年，清越科技因故意少計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、少計(jì)應(yīng)收賬款減值損失、虛假銷售顯示模組、未及時(shí)對(duì)補(bǔ)繳稅款進(jìn)行會(huì)計(jì)處理等事項(xiàng)，導(dǎo)致2022年度利潤(rùn)總額虛增45402098.54元、占2022年年度報(bào)告披露利潤(rùn)總額的104.58%，導(dǎo)致2023年上半年利潤(rùn)總額虛增47535999.83元、占2023年半年度報(bào)告披露利潤(rùn)總額絕對(duì)值的145.10%。2023年，清越科技未及時(shí)披露補(bǔ)繳44419917.22元出口退稅款事項(xiàng)，占2022年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的79.74%。

    同時(shí)，清越科技發(fā)布公告稱，根據(jù)收到的《告知書》認(rèn)定情況，公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，公司股票將于5月12日實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示并繼續(xù)實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

    投資者保護(hù)工作同步推進(jìn)。清越科技公告稱，收到首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦人及主承銷商廣發(fā)證券、審計(jì)機(jī)構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、公司實(shí)際控制人高裕弟的通知，上述相關(guān)方擬共同出資設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

    廣發(fā)證券發(fā)布公告稱，公司作為清越科技首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，如清越科技被證監(jiān)會(huì)認(rèn)定欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為而受到行政處罰，董事會(huì)同意公司主動(dòng)采取先行賠付措施，包括但不限于：公司與相關(guān)方共同出資設(shè)立清越科技事件先行賠付專項(xiàng)基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

    證監(jiān)會(huì)介紹，目前，廣發(fā)證券、立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、清越科技實(shí)際控制人已公開(kāi)聲明將對(duì)遭受損失的適格投資者先行賠付，將委托投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)依法做好支持服務(wù)工作。有關(guān)信息后續(xù)可通過(guò)中國(guó)證券投資者保護(hù)基金網(wǎng)站專欄等渠道查詢，相關(guān)投資者可及時(shí)關(guān)注。