本報記者 蘇向杲

    2018年5月18日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會頒布《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），明確了個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險（以下簡稱“稅延養(yǎng)老保險”）業(yè)務基本的經(jīng)營規(guī)范和監(jiān)管要求。

    作為一項政策性與惠民性保險，稅延養(yǎng)老保險與人民群眾普遍關注的養(yǎng)老問題密切相關，將有利于緩解社會老齡化現(xiàn)象嚴重、個人養(yǎng)老金普遍不足等問題，是實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的重要民生舉措。為保障稅延養(yǎng)老保險業(yè)務試點的順利開展，切實保障群眾的養(yǎng)老利益，《暫行辦法》從經(jīng)營、產(chǎn)品、銷售、業(yè)務、投資、財務、信息、服務、披露、監(jiān)督等方面對商業(yè)保險公司提出了更高、更細、更全面的要求，充分體現(xiàn)了保護消費者合法權益的內(nèi)涵，確保老百姓購買稅延養(yǎng)老保險能夠買得放心、買得安心。中國太保相關人員表示：對于《暫行辦法》提出的各項工作要求，中國太保已準備就緒，將確保稅延養(yǎng)老“惠民利民”核心理念得到貫徹落實。

    《暫行辦法》明確了開展稅延養(yǎng)老保險業(yè)務的保險公司應滿足注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等指標要求，需有足夠的養(yǎng)老保險業(yè)務經(jīng)營管理經(jīng)驗、較強的精算技術、投資管理能力及相關專業(yè)團隊，能夠實現(xiàn)稅延養(yǎng)老保險精算評估、產(chǎn)品開發(fā)的專業(yè)性以及投資的安全性和穩(wěn)健性。同時，保險公司需要擁有功能完善的信息系統(tǒng)，與中保信平臺對接并獲得驗收通過。此外，對分支機構和服務網(wǎng)絡、公司治理結構以及稅延養(yǎng)老保險業(yè)務管理、財務管理、銷售管理和信息披露管理制度等方面，《暫行辦法》也均提出了不同要求，充分體現(xiàn)了保障消費者利益的價值理念。具體表現(xiàn)為，銷售管理方面要求對于具有一定風險性的收益浮動型產(chǎn)品設置購買年齡和比例限制；投資管理方面要求應當遵循安全審慎和長期穩(wěn)健原則，堅決杜絕投資上重短期收益、輕長期回報的短視行為，力求養(yǎng)老賬戶收益保持長期穩(wěn)定；服務方面要求根據(jù)“便民、高效、快捷”三大服務原則為客戶提供線上線下全生命周期的運營服務；信息披露方面要求披露及時，要充分尊重消費者的知情權和選擇權。

    對于消費者普遍關心的產(chǎn)品問題，《暫行辦法》明確了產(chǎn)品設計需要以“收益穩(wěn)健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”為原則，滿足參保人對養(yǎng)老資金安全性、收益性和長期性的管理要求。與其他養(yǎng)老保險產(chǎn)品相比，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品在擴大了消費者選擇空間的同時給予充分保護，更能滿足消費者多樣化的養(yǎng)老需求，主要體現(xiàn)在以下四個方面：

    一是產(chǎn)品保障更全面。除了養(yǎng)老年金給付外還提供額外全殘保障和身故保障；

    二是產(chǎn)品類型更豐富。消費者可以在收益確定型、收益保底型、收益浮動型共三類四款產(chǎn)品中選擇一款或多款；

    三是產(chǎn)品轉換更靈活。消費者根據(jù)需求可在同一保險公司內(nèi)或跨保險公司之間進行產(chǎn)品轉換；

    四是領取安排更人性化。個人退休后可選擇終身領取，領取期不少于15年。在患25種重大疾病的情況下，消費者可申請解除合同，保險公司將按照相關規(guī)定扣除對應的應納稅款后給予一次性給付。

    針對《暫行辦法》，中國太保相關人員表示：經(jīng)過多年沉淀，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老業(yè)務打下了良好基礎。近年來，中國太保業(yè)務發(fā)展健康穩(wěn)定，綜合實力不斷提升，注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等核心指標始終處于較高水平。作為在中國境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營養(yǎng)老年金保險、養(yǎng)老資金管理等業(yè)務二十年以上的公司，中國太保具有成熟的業(yè)務經(jīng)營管理經(jīng)驗和較強的資產(chǎn)負債管理能力。

    目前，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老保險做好的充分準備，系統(tǒng)平臺建設更是首批獲得了中國保險信息技術管理有限責任公司驗收通過。公司將在稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品獲批后第一時間啟動銷售和服務，為廣大客戶提供最全面的產(chǎn)品，及時滿足消費者需求。